Potrivit prevederilor legale, ar putea fi interzise încasările fragmentate de la o persoană, pentru operaţiunile de încasări în numerar cu o valoare mai mare de 10.000 lei.

Proiectul de lege referitor la stabilirea unor plafoane pentru tranzacţiile în numerar efectuate de firme stabileşte că operaţiunile de încasări în numerar efectuate de firme, de la persoane fizice, reprezentând cesiuni de creanţe, primiri de împrumuturi sau alte finanţări, precum şi contravaloarea unor livrări de bunuri sau a unor prestări de servicii, urmează să se efectueze în limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoană. Iniţial, limita pentru aceste operaţiuni era de 5.000 lei de la o persoană. De asemenea, ar putea fi interzise încasările fragmentate de la o persoană, pentru operaţiunile de încasări în numerar menţionate anterior, cu o valoare mai mare de 10.000 lei, precum şi fragmentarea tranzacţiilor reprezentând cesiuni de creanţe, primiri de împrumuturi sau alte finanţări, respectiv fragmentarea unei livrări de bunuri sau a unei prestări de servicii, cu o valoare mai mare de 10.000 lei. Atenţie! Aceste prevederi nu se vor aplica în cazul livrărilor de bunuri şi prestărilor de servicii care se vor efectua cu plata în rate, în condiţiile în care între firme şi persoanele fizice sunt încheiate contracte de vânzare-cumpăre cu plata în rate, se arată în acelaşi document. Un alt amendament adus Proiectului de lege se referă la operaţiunile de plăţi în numerar efectuate de firme, către persoane fizice, reprezentând contravaloarea unor achiziţii de bunuri sau a unor prestări de servicii, dividende, cesiuni de creanţe sau alte drepturi şi restituiri de împrumuturi sau alte finanţări. Acestea s-ar putea efectua cu încadrarea în plafonul zilnic de 10.000 lei de la o persoană. Anterior, plafonul era de 5.000 lei. Proiectul de lege, în forma iniţiatorului, prevede o serie de limite pentru încasările şi plăţile efectuate între firme şi între firme si persoane fizice. Totuşi, există şi anumite operaţiuni cărora nu li se vor aplica respectivele plafoane, printre care se numără plata cheltuielilor de deplasare în interes de serviciu, plata în numerar a impozitelor şi taxelor şi, respectiv, retragerea de numerar de la bănci pentru plata salariilor. În plus, noile reguli ar urma să se aplice şi operaţiunilor de încasări şi plăţi în valută efectuate pe teritoriul României. Dacă vor intra în vigoare, noile reglementări vor interzice încasările fragmentate în numerar de la beneficiari pentru facturile a căror valoare este mai mare de 5.000 lei, precum şi fragmentarea facturilor pentru o livrare de bunuri sau o prestare de servicii a căror valoare este mai mare de 5.000 lei. De asemenea, nu doar încasările fragmentate vor fi interzise, ci şi plăţile fragmentate. Mai exact, în Proiectul de lege se menţionează că nu vor fi permise plăţile fragmentate în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii pentru facturile a căror valoare este mai mare de 5.000 lei. Totuşi, firmele vor putea achita facturile cu valori care depăţesc plafonul de 5.000 lei către furnizorii de bunuri şi servicii astfel: 5.000 lei în numerar, suma care depăşeşte acest plafon putând fi achitată numai prin instrumente de plată fără numerar, se arată în documentul citat. Atenţie! În situaţia în care firmele nu vor respecta plafoanele stabilite pentru încasările şi plăţile în numerar, atunci vor fi sancţionate cu amendă de 25% din suma încasată/plătită care depăşeşte plafonul stabilit pentru fiecare tip de operaţiune, dar nu mai puţin de 100 lei, se menţionează în Proiectul de lege. Constatarea contravenţiilor şi aplicarea sancţiunilor se va efectua de către unităţile Ministerului Finanţelor, ale Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală şi ale unităţilor sale subordonate. Precizăm că dispoziţiile legale votate de Senat, trebuie să primească votul final al Camerei Deputaţilor, să fie promulgat de preşedinte şi publicat în Monitorul Oficial, pentru a se putea aplica.